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Introdução ao factoring: financiamento de liquidação antecipada no Brasil

No Brasil, às vezes demora um pouco até você receber seus fundos. Um fluxo de caixa é fundamental para que a sua empresa funcione sem problemas. O factoring (também chamado de fomento mercantil) é amplamente utilizado no Brasil, permitindo que você receba liquidações com antecedência. Receba os fundos no mesmo dia ou no dia seguinte - e acabe com os meses de espera.

Introdução ao fomento mercantil (factoring) – O que é antecipação de recebíveis no Brasil?

Segundo a Wikipedia: "Factoring, ou fomento mercantil, é uma transação financeira e um tipo de financiamento do devedor no qual uma empresa vende, com desconto, suas contas a receber (ou seja, faturas) a um terceiro (chamado cessionário)."

Simplificando: o factoring resulta no financiamento antecipado da liquidação. Em outras palavras, você recebe, no presente, o dinheiro a ser pago no futuro. A instituição financeira que oferece tal serviço coleta o pagamento da parte que deve a você quando a conta vence. É um serviço útil principalmente nos mercados em que é comum pagar em prestações.

O factoring na prática: venda online de bens ou de serviços no Brasil

No Brasil, a liquidação demora muito mais do que a média global. Nas compras com cartão de crédito1, por exemplo, são 30 dias até você receber pelo bem ou serviço que você vendeu. Além disso, é comum que o consumidor pague em até 12 parcelas2 iguais, pagas mensalmente. Ou seja: você pode acabar esperando até 360 dias para receber o último pagamento.

Com o factoring, você solicita a liquidação antecipada, normalmente no mesmo dia ou no dia seguinte, mediante uma taxa.

Taxa de factoring/antecipação

As instituições financeiras cobram uma taxa por esse serviço, com base:

  • na taxa de juros, normalmente determinada pelo tempo até a instituição financeira receber o montante total
  • no IOF (Imposto sobre Operações Financeiras), obrigatório neste serviço
  • na taxa de desconto, impactada pelo valor futuro antecipado da transação

A instituição financeira cobra por fatura, por semana ou por mês. A taxa entre as provedoras varia de 1% ou 2% a até 18%, dependendo do número de parcelas pagas antecipadamente.

Outras formas de se referir ao factoring

Você pode ouvir falar de factoring de várias formas diferentes, mas todas funcionam da mesma maneira

  • Financiamento de liquidação antecipada
  • Antecipação de recebíveis
  • Antecipação de contas a receber
  • Pré-pagamento
  • Pré-financiamento
  • Financiamento de recebíveis comerciais - termo genérico para a troca de ativos líquidos em antecipação ao dinheiro ou a recebíveis futuros
  • Desconto de duplicatas
  • Antecipação de recebíveis
  • Financiamento de contas a receber
  • Financiamento antecipado legal

*O factoring não é considerado empréstimo, pois envolve a venda de contas a receber. Portanto, factoring não é o mesmo que desconto na fatura (cessão de contas a receber nos EUA), que se refere a empréstimos usando ativos de contas a receber como garantia de um empréstimo.

Quando o factoring é recomendado?

O factoring é uma estratégia de gerenciamento de fluxo de caixa para transformar faturas não pagas em capital de giro. Com ele, os gerentes financeiros equilibram o dinheiro recebido pela oferta de bens e serviços com o dinheiro devido a funcionários, fornecedores, o governo, etc.

Veja exemplos de quando a liquidação antecipada é recomendada:

  • Quando a empresa tem uma fatura considerável
  • Empresas jovens, que não acumularam fluxo de caixa considerável ou que estão esperando muitas contas a receber
  • Empresas que se expandiram recentemente para novos mercados e estão cobrindo os custos de expansão e de estruturação, bem como suas entradas e saídas normais
  • Contas que levam 30 dias ou mais para serem pagas (no caso do prazo para liquidação no Brasil)
  • Empresas sem dinheiro para a folha de pagamento ou que querem aproveitar algum desconto dos fornecedores

Quais são as vantagens do factoring?

  • Permite acomodar necessidades de caixa, como novos pedidos ou contratos
  • Evita o acúmulo de dívidas
  • Cobre os custos iniciais de investimento em um novo mercado
  • Libera capital de giro para reduzir a duração dos ciclos de negócios
  • Aumenta a disponibilidade de recursos e melhora o poder de negociação com os fornecedores
  • Garante o pagamento final com um valor fixo. Normalmente, é responsabilidade da instituição financeira quitar a diferença entre o pagamento final e o pagamento antecipado, conforme estabelecido no contrato. Ou seja: se o consumidor final não honrar o valor total ou se a inflação aumentar drasticamente, sua empresa não será afetada, pois você já recebeu o valor previamente acordado

Vantagens do factoring/liquidação antecipada sobre o empréstimo bancário:

  • Menos burocracia
  • É uma das fontes mais rápidas de financiamento. O pagamento sai no mesmo dia ou no dia seguinte
  • Mais barato
  • Menor risco de dívidas. Você recebe seu dinheiro antes e pode usá-lo para continuar ampliando os negócios

Principais pontos a considerar

  • A taxa de factoring deve ser inferior ao custo das formas alternativas de garantia de crédito
  • Saiba bem qual é a taxa real do financiamento da liquidação antecipada, incluindo impostos como IOF e a taxa final da fatura

O Worldpay garante o factoring como uma opção com preço competitivo para a sua empresa e não cobra nada além da taxa de factoring acordada (ou seja, sem taxas extras de IOF, não incluídas na taxa de factoring geral).

Oferta de factoring do Worldpay

A oferta de factoring do Worldpay vai além do padrão do setor

 

Diagrama do factoring:

Sem factoring

                                                                                                         

Com factoring:

 Ciclo de 1 ou 2 dias a partir da compra com o fluxo do processo

Compra + Pedido de Factoring - > Worldpay** - > Plataforma da Credenciadora - > Banco do Cliente - > Banco Patrocinador do Worldpay - > Comerciante

**O Worldpay recebe a liquidação total após 30 dias

 

[1] Cartão de crédito é o método de pagamento online preferencial, correspondendo a 60% do valor dos pagamentos no e-commerce

[2] As parcelas consistem em pagamentos em partes iguais, totalizando o valor produto, durante um período especificado. No Brasil, o consumidor pode escolher entre 2 e 12 parcelas, pagas a cada mês. No setor de viagens, até 80% das transações online são parceladas

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